Vlastní redakční ilustrace. Nejde o snímek skutečného účtu ani aplikace.
Repo sazba ČNB 3,75 % je veřejný bod měnové politiky, ne automatická sazba pro váš úvěr nebo vklad. Rozpočet stavte na skutečných smluvních podmínkách a jejich termínech změny.
Rozhodnutí ČNB — sazby beze změny
Bankovní rada ČNB 17. září 2026 ponechala 2T repo sazbu na 3,75 %, diskontní sazbu na 2,75 % a lombardní sazbu na 4,75 %.
Koho se týká: Majitel firmy · Finanční tým · OSVČ s financováním
Hranice závěru: Text není nabídkou bankovního produktu, prognózou sazeb ani doporučením refinancovat. Neurčuje ani účetní nebo daňové zacházení s úrokem a poplatky v konkrétní firmě.
Co ČNB 17. září skutečně rozhodla
Bankovní rada České národní banky ponechala 2T repo sazbu na 3,75 %, diskontní sazbu na 2,75 % a lombardní sazbu na 4,75 %. Všechny tři sazby tedy po tomto zasedání zůstaly na předchozí úrovni.
Pro firmu je důležité hlavně správně pojmenovat zdroj čísla. Jde o měnověpolitické sazby centrální banky, nikoli o ceník komerční banky a už vůbec ne o potvrzení sazby v konkrétní úvěrové, leasingové nebo depozitní smlouvě.
Podklad: Česká národní banka
3,75 % není automaticky cena vašich peněz
Cena firemního financování může obsahovat bankovní marži, jinou referenční sazbu, fixaci, poplatky, zajištění a podmínky sjednané pro konkrétního klienta. Stejně tak sazba na firemním vkladu nemusí kopírovat repo sazbu ČNB jedna ku jedné.
Proto nedává smysl přepsat v rozpočtu úrokovou sazbu na 3,75 % jen podle titulku zprávy. Pokud máte pevnou sazbu, může se aktuální rozhodnutí do vaší platby nepromítnout vůbec. U pohyblivé sazby rozhoduje smluvní vzorec a datum přecenění.
Praktická kontrola pro cash-flow a financování
Pro finanční plán si nejdřív sepište jednotlivé úvěry, kontokorenty, leasingy a úročené zůstatky. U každého zaznamenejte, zda je sazba pevná nebo pohyblivá, na jaký ukazatel navazuje, kdy se mění a jaké další poplatky jsou ve smlouvě.
Pak oddělte závazky, jejichž cena se může měnit v nejbližším období, od těch, které mají sazbu zafixovanou. Rozhodnutí ČNB je užitečný vnější kontext pro scénáře, ale konkrétní korunový dopad musí vycházet z vašich smluv a skutečných zůstatků.
- Nezaměňujte repo sazbu ČNB za úrok ve vlastní smlouvě.
- U pohyblivé sazby najděte referenci, marži a datum další změny.
- V rozpočtu držte zvlášť úrok, jednorázové poplatky a jistinu.
- Pokud podmínku ve smlouvě neznáte, označte ji jako neznámou místo dosazení veřejné sazby.
Co má smysl předat účetnímu
Pro účetní zpracování je užitečnější smlouva, bankovní výpis, splátkový kalendář a vyčíslení úroků či poplatků než samotná tisková zpráva ČNB. Z nich lze přiřadit skutečné pohyby a zkontrolovat, co bylo v daném období účtováno.
Toto rozhodnutí ČNB samo o sobě nemění účetní postup ani daňové posouzení konkrétního úroku. Pokud řešíte převzetí účetnictví firmy s financováním, popište počet smluv a způsob předávání podkladů; konkrétní rozsah kontroly je samostatná účetní zakázka.
Zdroje a způsob ověření
Česká národní banka · Datum podkladu: 2026-09-17 · Otevřeno při přípravě 23. září 2026
Uvedené sazby a stav rozhodnutí byly porovnány s tiskovou zprávou ČNB. Vlastní část vysvětluje rozdíl mezi sazbou centrální banky a konkrétní smlouvou firmy; nejde o doporučení finančního produktu.
Poslední věcná kontrola podkladů: . Datum se nemění automaticky při každém sestavení webu.
Opravy a aktualizace
- : První vydání: opravili jsme technický čas zveřejnění podle prvního potvrzeného produkčního načtení stránky. Věcný obsah článku se nezměnil.