Kontrola relevantních transakcí
Zahraniční služby, provize, dobropisy, úplaty a vybrané služby poskytnuté do EU se roztřídí podle konkrétního měsíce.
DPH PODÁNÍ IO · ČESKO
Každé podání začíná kontrolou konkrétního období.
Status identifikované osoby sám o sobě neznamená automatické nulové přiznání každý měsíc. Zkontrolujeme zahraniční faktury, platformní provize, úplaty a případné služby do EU, určíme skutečný formulář a předáme potvrzení o podání.
- 01
Základní termín do 25. dne po relevantním období
- 02
Při víkendu nebo svátku ověřujeme procesní posun
- 03
Kontrolní hlášení není běžnou povinností samotné IO
JEDEN MĚSÍC, JEDEN DŮKAZNÍ BALÍČEK
Nejdřív doklady. Potom formulář, termín a platba.
U přijaté služby od dodavatele neusazeného v Česku může identifikovaná osoba přiznat české DPH. Potřebujeme fakturu, smluvní stranu, datum plnění nebo úplaty a částku; název platformy sám o sobě nestačí.
Souhrnné hlášení se netýká každé přijaté zahraniční služby. Může vzniknout například u vybraných B2B služeb poskytnutých do jiné země EU. Kontrolní hlášení samotná identifikovaná osoba běžně nepodává.
CO ŘEŠÍME V JEDNOM CYKLU
Od měsíčního cut-offu k potvrzenému podání.
Konkrétní sada formulářů se určuje z transakcí. Neprodáváme automatický balík formulářů, které v daném období nemusí vzniknout.
Výpočet a přiznání k DPH
Z dokladů stanovíme základ a DPH pro relevantní plnění a připravíme elektronické podání.
Souhrnné hlášení, jen když vzniká
U vybraných B2B služeb poskytnutých do jiné země EU prověříme VIES a samostatnou oznamovací povinnost.
Platební údaje a kontrola splatnosti
Předáme částku, účet a identifikaci platby; provedení platby zůstává na klientovi, pokud není písemně dohodnuto jinak.
Potvrzení o podání
Uchováme evidenci odeslání a předáme čitelný stav období i otevřených podkladů.
Návaznost na daňové přiznání
Měsíční DPH podání nenahrazuje roční daň z příjmů ani přehledy OSVČ; tato práce se objednává samostatně.
MĚSÍČNÍ VÝSTUP
Na konci cyklu musí být jasné, co se stalo.
Souhrn období
Jaké transakce byly zahrnuty, co se vyloučilo a které podklady ještě chybí.
Připravené a odeslané podání
DPH přiznání a případný další formulář pouze podle skutečné povinnosti daného období.
Platební instrukce
Částka, identifikace platby a ověřený termín pro konkrétní období.
Potvrzení a archiv
Doklad o elektronickém odeslání a seznam otevřených věcí pro další cyklus.
BĚŽNÝ MĚSÍC VS. HISTORIE
Pravidelná podání fungují jen s čistým výchozím stavem.
Běžný měsíční režim
- 01
registrace je potvrzená a datum vzniku je známé
- 02
předchozí relevantní období jsou podaná nebo jasně označená
- 03
faktury a platformní výpisy přicházejí před dohodnutým cut-offem
- 04
smluvní dodavatelé a měny jsou čitelné
Nejdřív samostatná kontrola historie
- 01
nevíte, od kdy IO platí
- 02
některé měsíce nebo platby chybí
- 03
předchozí účetní nepředal potvrzení
- 04
přišla výzva nebo rozhodnutí finančního úřadu
MĚSÍČNÍ POSTUP
Čtyři kroky, které se dají opakovat.
- 01
Podklady před cut-offem
Pošlete zahraniční faktury, platformní výpisy, dobropisy, úplaty a informace o službách do EU.
- 02
Kontrola období
Ověříme dodavatele, datum, částku, měnu, druh plnění a návaznost na registraci.
- 03
Výpočet a schválení
Před podáním dostanete souhrn, částku DPH a seznam chybějících bodů.
- 04
Podání a potvrzení
Po odsouhlasení odešleme formulář v rozsahu plné moci a předáme potvrzení i platební údaje.
CENA
Jedno čisté podání od 690 Kč.
Cena platí pro přehledné období se známou registrací a kompletními podklady. Další formuláře, měny, dodavatelé nebo opravy mohou rozsah změnit.
Na menší obrazovce posuňte tabulku vodorovně →
| Rozsah | Cena | Typická situace |
|---|---|---|
| DPH podání identifikované osoby | od 690 Kč / podání | Kontrola období, výpočet DPH, elektronické podání a potvrzení o odeslání. |
| Kontrola skluzu a historie | od 1 990 Kč | První kontrola registrace, období a dostupných dokladů; opravy naceníme až podle nálezu. |
| Roční daňové přiznání OSVČ | od 2 990 Kč | Samostatná roční vrstva; měsíční IO podání ji nenahrazuje. |
CO POSÍLAT
Podklady pro každý relevantní měsíc.
Dohodnutý cut-off stanovíme před prvním cyklem. Hesla a přístupové údaje neposílejte e-mailem ani formulářem.
- 01
všechny faktury za zahraniční služby a platformní provize
- 02
platformní měsíční výpisy, dobropisy a informace o srážkách
- 03
datum a částku úplaty, pokud předcházela faktuře
- 04
faktury za vybrané B2B služby poskytnuté do jiné země EU
- 05
informaci o změně registrace, dopisu z úřadu nebo již provedené platbě
Rychlá kontrola
Nevíte jistě, jestli se vás identifikovaná osoba týká?
Odpovězte na pár otázek o platformách, reklamě a zahraničních službách. Za 2 minuty zjistíte, jestli se vás může týkat registrace IO nebo měsíční DPH podání.
Spustit test za 2 minuty
Zdarma a bez zadávání kontaktů.
PÍSEMNÁ POPTÁVKA
Kontakt a krátký popis stačí pro první přesný krok.
Bez úvodního telefonátu. Ověříme rozsah, vyžádáme chybějící doklady a cenu potvrdíme písemně před zahájením práce.
FAQ
Otázky k DPH podání IO.
01 Do kdy se podává přiznání?
Základní lhůta je do 25. dne po skončení relevantního období. Připadne-li na nepracovní den, procesní termín se posune; kontrolujeme aktuální daňový kalendář.
02 Musím podat nulové přiznání každý měsíc?
Ne automaticky jen proto, že status existuje. Povinnost se posuzuje podle relevantních plnění konkrétního období.
03 Podává IO kontrolní hlášení?
Samotná identifikovaná osoba kontrolní hlášení běžně nepodává. Souhrnné hlášení je jiná povinnost a může navázat na vybrané služby poskytnuté do jiné země EU.
04 Co je potřeba každý měsíc?
Faktury zahraničních dodavatelů, platformní výpisy, dobropisy, data úplat a informace o relevantních službách do EU.
05 Je platba DPH součástí služby?
Připravíme částku a platební údaje. Samotnou platbu provádí klient, pokud není písemně dohodnut jiný proces.
06 Co když několik období chybí?
Nejdřív se kontroluje registrace, časová osa a doklady po měsících. Teprve potom lze určit chybějící podání a cenu opravy.
07 Je v ceně roční daňové přiznání?
Ne. Měsíční DPH podání a roční daň z příjmů jsou oddělené služby a mají jiné podklady i rozsah.
PŘEVZETÍ
Pošlete poslední podané a první otevřené období.
IČO, služba nebo platforma, poslední potvrzení a doklady k otevřenému měsíci stačí pro první písemný návrh postupu.